Het is vaak niet evident om te voorspellen hoeveel cash je onderneming gaat uitgeven en ontvangen over een bepaalde periode. Is er voldoende ruimte om te investeren of stevent je onderneming af op financiële tekorten? Een goed zicht in je huidige en toekomstige cashflow vormt de basis voor het nemen van financieel onderbouwde beslissingen. Maar hoe legt je onderneming op een efficiënte wijze een cashbuffer aan en hoe start je met cashplanning? We delen graag onze tips met je.
1. Breng de aanwezige cash binnen je onderneming in kaart
Een goed inzicht in de samenstelling van het werkkapitaal (vorderingen, voorraden, …) is daarbij cruciaal.
2. Optimaliseer het werkkapitaal
Tracht de cashcyclus (van aankoop tot betaling door de klant) zo kort mogelijk te houden.
3. Analyseer de kosten- en opbrengstenstructuur in je onderneming en bekijk welke ‘vaste’ kosten je alsnog variabel kan maken
Een betrouwbare cashplanning op de (middel)lange termijn vertrekt vanuit een realistisch budget.
4. Hou zo nodig ook rekening met seizoenpatronen
Wees aandachtig voor de balans tussen inkomsten en uitgaven in periodes waarin er traditioneel veel of juist weinig geld binnenkomt.
5. Vertrek vanuit een voorzichtige inschatting over welke facturen je effectief zal kunnen innen
Een verkoop is immers nog geen cashinkomst. Ga bij voorkeur uit van een aantal scenario’s (base case, worst case, best case). Daaruit zal je kunnen afleiden wanneer je onderneming in de problemen dreigt te komen.
6. Hou rekening met one-offs
Denk bijvoorbeeld aan nieuwe investeringen, jaarlijkse bonusbetalingen aan medewerkers of klanten, enzovoort.
7. Breng in kaart
Breng in kaart welke extra kredietruimte je kan vrijmaken binnen de bestaande kredietlijnen, de zogenaamde financiële headroom.
8. Visualiseer op basis van voorgaande stappen of en wanneer welke extra middelen nodig zijn
Ga vervolgens in dialoog met je diverse stakeholders (aandeelhouders, bankiers, leveranciers) voor de aanvraag van extra middelen of kredieten binnen de bestaande of eventuele bijkomende waarborgstructuren.
9. Cash forecasting is een continu proces!
Een cashplanning die niet periodiek wordt bijgewerkt zal steeds verder gaan afwijken van de realiteit.
10. Automatiseer
Door het automatiseren van de managementrapportering en het digitaliseren van de bedrijfsprocessen krijg je als onderneming veel meer bruikbare data ter beschikking. Dit zal dan weer leiden tot een veel efficiëntere cashflowplanning.
Wil je ook je finance-afdeling futureproof maken, maar weet je niet goed hoe eraan te beginnen?
In ons bondige maar concrete e-book tonen we je hoe je in 8 stappen een functionele managementrapportering opzet – en hoe belangrijk een cloudgebaseerde rapporteringstool daarbij is.
Vragen? Contacteer onze adviseurs CFO Services.
